ประเด็นที่สำคัญ:
- ธนาคารกลางยุโรปประกาศผ่อนคลายกระบวนการอนุมัติแบบจำลองความเสี่ยงด้านสินเชื่อภายในของธนาคาร เริ่มตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2026
- การเปลี่ยนแปลงแบบจำลองที่สำคัญจะไม่ต้องตรวจสอบภาคสนามที่ยืดเยื้อตามปกติ เพื่อลดเวลาการกำกับดูแลและลดต้นทุนการปฏิบัติตามของธนาคาร
- ผลประโยชน์ทุนจะถูกจำกัดก่อนการประเมินภาคสนามจะเสร็จสิ้น เพื่อสร้างสมดุลระหว่างประสิทธิภาพการกำกับดูแลและเสถียรภาพทางการเงิน
ธนาคารกลางยุโรปปรับปรุงกระบวนการอนุมัติแบบจำลองภายใน การกำกับดูแลธนาคารยูโรโซนมีประสิทธิภาพดีขึ้น
ธนาคารกลางยุโรป (ECB) ประกาศเมื่อวันจันทร์ที่ 30 ถึงมาตรการสำคัญในการปรับปรุงการกำกับดูแลทุนของธนาคารด้วยการปรับปรุงและเร่งกระบวนการอนุมัติการเปลี่ยนแปลงแบบจำลองความเสี่ยงด้านสินเชื่อภายในของธนาคาร กฎใหม่ดังกล่าวคาดว่าจะมีผลในวันที่ 1 ตุลาคม 2026 ซึ่งเป็นก้าวสำคัญในการเปลี่ยนแปลงกรอบการกำกับดูแลของยูโรโซนจาก "แนวทางตามกระบวนการ" ไปเป็น "แนวทางตามความเสี่ยง"
การลดความซ้ำซ้อนในการกำกับดูแลและการแยกล่าการตรวจสอบภาคสนาม
เป็นเวลานานที่ธนาคารขนาดใหญ่ในยูโรโซนไปปรับปรุงแบบจำลองการจัดอันดับภายใน (IRB) ต้องผ่านการอนุมัติที่เข้มงวดของธนาคารกลางยุโรป กระบวนการนี้มักใช้เวลาเป็นเดือนในการตรวจสอบภาคสนาม ส่งผลให้สถาบันทางการเงินต้องดำเนินการทั้งสองแบบจำลองในระหว่างการรออนุมัติ เกิดความซ้ำซ้อนในการดำเนินงานและต้นทุนในการปฏิบัติตามคำประกาศล่าสุด การเปลี่ยนแปลงแบบจำลองหลักจะไม่ผูกพันกับการตรวจสอบภาคสนามอีกต่อไป นั่นหมายธนาคารสามารถเปลี่ยนแปลงได้เกือบพร้อมกันกับการยื่นคำขอ เพื่อสะท้อนความเสี่ยงของงบดุลได้เรียลไทม์ยิ่งขึ้น
ข้อจำกัดในการปล่อยทุนและการกันสำรองความเสี่ยง
ถึงแม้การอนุมัติจะรวดเร็วขึ้นแต่ธนาคารกลางยุโรปมีความระมัดระวังในการปล่อยประโยชน์ทุน กฎใหม่นี้ชัดเจนว่าหากสินทรัพย์เสี่ยงตามการชั่งน้ำหนัก (RWA) ที่เปิดเผยตามแบบใหม่นั้นต่ำลง สามารถเพิ่มอัตราส่วนทุนของธนาคาร ประโยชน์ทุนดังกล่าวจะถูกจำกัดจนกว่าการประเมินภาคสนามของธนาคารกลางยุโรปจะเสร็จสมบูรณ์ การจัดการแบบขั้นบันไดนี้มีเป้าหมายเพื่อป้องกันการบิดเบือนตัวเลขความเสี่ยงด้วยการปรับแต่งแบบจำลอง ลดความเสี่ยงของฐานทุนขณะเพิ่มประสิทธิภาพ
การย้ายการเน้นในกลยุทธ์การกำกับดูแล
ธนาคารกลางยุโรประบุว่า การตรวจสอบภาคสนามในอนาคตจะมุ่งเน้นที่พื้นที่ที่มีความเสี่ยงสูงและสถานการณ์เฉพาะที่ต้องการการพิจารณาอย่างใกล้ชิด ด้วยการลดการตรวจสอบตามปกติ กำกับดูแลสามารถมุ่งเน้นทรัพยากรที่มีความเปลี่ยนแปลงเชิงเสี่ยงของสถาบันที่สำคัญทางระบบ วิเคราะห์ตลาดเห็นว่าการเข้าสู่ระยะการบังคับใช้อย่างเต็มรูปแบบของ Basel III ก้าวนี้จะช่วยธนาคารในยูโรโซนลดความเสียเปรียบด้านประสิทธิภาพจากการกำกับเมื่อต้องแข่งขันกับสถาบันการเงินของสหรัฐฯ
